Skatt på kryptovaluta: Alt om Bitcoin-skatt 2023

Reglene for gebyrer for kryptovalutaer har lenge vært uklare.

Dette har ført til langvarige diskusjoner mellom næringsdrivende og skattemyndighetene, ettersom det ikke alltid har vært klare regler for når og hvor mye som skal betales. Det er også flere tilfeller der forhandlere og selgere har fått problemer på grunn av dette.

Alt om skatt på uttak og hva som egentlig gjelder.

KAN DU UNNGÅ BITCOIN-SKATT?

Det enkle svaret på dette spørsmålet er at all kryptovaluta skal beskattes. Ifølge det svenske Skatteverket skal den deklareres under Andre eiendeler via et skjema som heter K4.

Så langt er ikke krypto klassifisert som en valuta (rart, vi vet!), og dette betyr at hver transaksjon må rapporteres separat. Dermed er det bedre å betale skatt fordi systemet med i Sverige begynner allerede å bli implementert, og det er derfor ikke noe poeng i å unngå å betale skatt.

Hvordan betale skatt på kryptovalutaer?

Det finnes noen forskjellige måter for investorer å betale skatt på kryptovalutaer. Den første og mest åpenbare metoden er ganske enkelt å bruke fiat-valuta (for eksempel SEK) til å betale skatten. En annen populær metode er imidlertid å bruke selve kryptovalutaen til å betale skatten.

For å gjøre dette må investorene først beregne hvor mye de skylder i skatt og deretter konvertere kryptovalutaen sin til USD eller annen fiat-valuta til en vekslingskurs som dekker skatteforpliktelsen pluss eventuelle gebyrer knyttet til transaksjonen. Når de har konvertert kryptovalutaen sin til fiat-valuta, kan de betale skatten på samme måte som alle andre metoder. Du betaler alltid skatten din til Skatteverket, så lenge du er skattepliktig i Sverige.

Hvor mye skatt på kryptovalutaer?

Kapitalgevinstskatt er en skatt på fortjeneste fra salg av eiendeler som aksjer, eiendom eller kryptovalutaer. Skattesatsen er 30 % og betales bare på den delen av gevinsten som overstiger 30 000 SEK.

Hvis du for eksempel tjener 50 000 SEK på salg av Bitcoin, er du bare pliktig til å betale kapitalgevinstskatt på 20 000 SEK (50 000-30 000). Det betyr at du må betale 6 000 SEK i skatt (20 000 x 30TP3T).

Det er bare ved avhending at transaksjonen må deklareres. Avhending er vanligvis et salg, men kan også være når kryptovalutaen brukes som betalingsmiddel eller byttes mot noe annet.

• Salg: Hvis du har kjøpt Bitcoin for 1 000 SEK og deretter solgt den for 2 500 SEK, har du gjort en fortjeneste på 1 500 SEK. Det er denne fortjenesten som er underlagt 30 % kapitalskatt. Dette betyr at omtrent SEK 500 må betales i skatt, som går til den svenske regjeringen.                       
• Betaling/veksling: Hvis du bruker Bitcoin til å kjøpe varer eller tjenester til en verdi av 2 500 SEK og betaler med 0,1 BTC (tilsvarende 1 250 SEK), har det oppstått en skattepliktig inntekt i Sverige på 1 250 SEK. Verdigrunnlaget for beregningen er derfor SEK 2 500 + 1 250 = SEK 3 750. Beregningen gjøres deretter på samme måte som for salg, noe som betyr at skatten på SEK 500 går til den svenske statskassen.
   

HVA DU SKAL GJØRE HVIS DU MÅ BETALE SKATT PÅ ARBEIDSINNTEKT?

Det har vært forespørsler om mer informasjon om hvorvidt du skal betale skattemyndighetene for kryptovalutaen din eller noen ganger kryptovalutaer når du tjener penger på tjenesten du tilbyr. Det enkle svaret er at transaksjonene må rapporteres til Skatteverket via en deklarasjon. Dette gjelder BTC, dvs. bitcoins og andre kryptovalutaer.

NÅR SKAL BITCOIN DEKLARERES?

Hver transaksjon der kryptovaluta er involvert, for eksempel når du handler selv, når du selger deg selv (inntekt fra tjenester) eller når du bruker Bitcoin til å handle, må dette deklareres og du må betale. Dette betyr at så mye som tretti prosent betales i tilfelle av kapitalgevinst.

NÅR SKAL DU DEKLARERE KRYPTOSKATT?

Når det gjelder kryptoskatt generelt, er det først og fremst viktig å kjenne til visse datoer. Ulike skatteforpliktelser må deklareres etter og før bestemte datoer. Det er faktisk slik at du allerede kan begynne å rapportere beskatningen din for krypto 15. mars 2022. 

En annen viktig dato var 2. mai 2022 fordi det var den siste dagen for å levere inn kryptoskatten. Men hvis du trenger mer tid til å deklarere, kan du søke om en skatteforlengelse. Hvis du blir godkjent, utvides datoen helt til 31. mai 2022. 

?FINNES DET ALTERNATIVER FOR KRYPTOHANDEL?

Det er ingen måte å unngå skatt på, og dessverre er det veldig komplisert å deklarere hver enkelt transaksjon fordi alt må gjøres separat og alle transaksjoner med krypto ikke er veldig klare. Fortjeneste bør beskattes så vel som andre eiendeler for alle kryptovalutaer.

For å komme ned til skattebordet, derimot, og spare mer enn 70 prosent, kan du kjøpe sertifikater gjennom Avanza og deretter sette dem på en ISK-konto. På denne måten unngår du å bli beskattet i det hele tatt! Prosessen er helt automatisk, og det eneste som trekkes er en fast avgift på mindre enn én prosent, mens beskatningen på kapitalgevinster er så mye som tretti prosent.

Monetax og hvorfor de er gode å bruke

Å deklarere kryptovalutaer kan anses som tidkrevende og komplisert, så hvis vi snakker om større beløp og gigantiske transaksjoner, er det bra å bruke en profesjonell tjeneste. Monetax er et selskap som tilbyr automatiske selvangivelser basert på transaksjonsloggene dine.

Monetax hjelper mange svensker med å deklarere fortjeneste, tap og eiendeler i kryptovalutaer som Bitcoin.

Hvor mye kan du tjene uten å betale skatt?

Ifølge Skattemyndighetene du må rapportere skatt når du leverer selvangivelsen din så snart du har solgt, byttet eller betalt med en kryptovaluta. Dette betyr at kryptovalutaen din kan øke i verdi med et hvilket som helst beløp uten at du må betale skatt. Det betyr at verdistigninger og verdifall ikke gjør deg skattepliktig. 

Husk at du fortsatt kan erklære din Bitcoin-handel som en hobby hvis fortjenesten du gjør er mindre enn 40 000 SEK.

Hvor mye er overskuddsskatt på kryptovaluta?

Når hvis du tjener penger med en kryptovaluta, må du betale 30 prosent skatt.. For å beregne fortjenesten tar du salgsprisen minus de faste kostnadene, som du beregner ved hjelp av gjennomsnittsmetoden. På denne måten får du fortjenesten din, som er 70 prosent av salgsprisen. 

Plattform	Plattform	Tjenester	Kom i gang
	Bitcoin Prime	Brukervennlig grensesnitt Presisjonsbasert utførelse Rask tilbaketrekking	Åpne en kontoGjennomgang
	TA Algo	375 % siste 2,5 årene Kopiering av handel Helautomatisk	Åpne en kontoGjennomgang
	CryptoSoft	En topprangert næringsdrivende Globalt anerkjent robot Lavt krav til depositum	Åpne en kontoGjennomgang
	Bitcoin Future	Helautomatisk Populært i Norge Direkte betaling	Åpne en kontoGjennomgang
	Bitcoin-profitt	Kjent fra TV Rask utbetaling En favoritt i USA	Åpne en kontoGjennomgang
	Bitcoin-æraen	Prisbelønt støtte Lavt krav til depositum Brukervennlig	Åpne en kontoGjennomgang
	Bitcoin Trader	Automatisk handel Lavt innskudd Nybegynnervennlig	Åpne en kontoGjennomgang
	Bitcoin-systemet	Mest populære i 2021 Smart algoritme Høy fortjenesteprosent	Åpne en kontoGjennomgang

Hva er et utgiftsbeløp?

Et utgiftsbeløp er summen av anskaffelsesdataene dine. Enkelt sagt er det summen du har betalt for verdipapirene dine, for eksempel aksjer eller kryptovalutaer. 

Salgsprisen og kostprisen brukes til å beregne fortjeneste eller tap før deklarering.

Ifølge en fersk rapport er den totale kostnaden for 10 Bitcoin nå 40 000 SEK, noe som betyr en ny gjennomsnittskostnad på 4 000 SEK for hver Bitcoin. 

Om de begynte å utvinne Bitcoin I 2013 var omkostningene bare 1000 SEK for 10 utvinnere. Dette tilsvarer et gjennomsnitt på 100 SEK per Bitcoin. Med andre ord har kostnadene hennes økt 40 ganger.

Slik sender du inn selvangivelsen for kryptovaluta

Når du må deklarere skatten din for krypto, gjør du det enten via e-post eller Skatteverkets nettsted. Den enkleste og raskeste måten er online. Det er viktig å vite at du skal oppgi kapitalgevinster, inntektsskatt eller renteinntekter for kryptovalutaer. 

For å deklarere kapitalgevinster

Den enkleste måten er å logge inn på Skatteverkets nettsted og fylle ut K4-skjemaet i avsnitt D, hvis kryptoskatten skal deklareres for en kapitalgevinst.

Du kan også laste ned en PDF-fil for utskrift, eller laste opp SRU-filer hvis du har dem, og de vil bli håndtert automatisk.

For å deklarere inntektsskatt

Dette avhenger helt av hvor kryptovalutaen kommer fra. Hvis den for eksempel kommer fra gruvedrift, gjør du det via T2-skjemaet på Skatteverkets nettsted.

Har du mottatt kryptovalutaer via belønninger? fra f.eks. kryptobørsen Binance sitt belønningssystem, slik at dette skal også fylles ut i T2-skjemaet. Denne kryptoskatten skal bare deklareres så lenge den ikke kommer fra en arbeidsgiver eller forretningsaktivitet. 

Om du har mottatt lønn eller ytelser i stedet i krypto, vil arbeidsgiveren din ta seg av dette for deg. Skulle det imidlertid være slik at de ikke har dem, kan du oppdatere dette på egen hånd. i sin rapport. 

For å oppgi renteinntekter

Dette gjelder for eksempel når du deklarerer skattekrypto for lån eller såkalt "staking". Her er det nok å gå til avsnitt 7.2 der du bare legger til det totale beløpet. 

Du finner også delen der du oppgir rentekostnader i avsnitt 8.1.

Hva skjer hvis du ikke deklarerer?

Den det er viktig for privatpersoner å betale skatt, ellers kan de får det konsekvenser. For eksempel kan du bli gjenstand for skjønnsmessig beskatning der Skatteetaten anslår din samlede årsinntekt. Du kan også få et skattetillegg på dette.

Hvis du er et selskap som ikke deklarerer, kan du til og med få F-skatt tilbakekalt. Da kan du ikke lenger drive virksomheten din, og du må legge ned selskapet.

Selv om du velger å flytte til et land som Portugal der du ikke betaler kapitalskatt på kryptovaluta, bør du være oppmerksom på at du fortsatt kan være skattepliktig i Sverige hvis du har tilstrekkelige eiendeler i Sverige.

Må du betale skatt på fortjenesten din fra en Bitcoin-robot?

"Mange som handler bitcoin online innser når de begynner å tjene store fortjenester og høy avkastning at de må ta ut pengene fra plattformen. og oftere enn ikke er eiendelene du faktisk legger inn i markedet ikke lagret i krypto, men i stedet handler du i kontrakter hvis underliggende verdi er bitcoin eller andre kryptovalutaer.

Dette betyr også at gevinster utbetales i fiat-valuta og ikke kryptovaluta, noe som gir problemet for mange at du da vil bli pålagt å deklarere gevinsten og dermed betale skatt under den nye 70%-regelen.

Overskudd fra handel med bitcoin beskattes derfor ikke som andre investeringer som fond eller aksjer.

De fleste meglere har imidlertid lisenser til å handle som ikke er utstedt i Sverige eller av svenske tilsynsmyndigheter, men ofte europeiske fra Kypros eller Australia, noe som betyr at skattemyndighetene ikke automatisk har innsikt i hvordan kapitalen din forvaltes, og de kan ikke be om kontrollopplysninger for å beskatte deg.

Det er først når du tar ut pengene fra meglerens plattform til en konto i Sverige at du er forpliktet til å oppgi gevinsten din.

Vi fraråder enhver form for kriminell aktivitet eller hensikt og anbefaler at du alltid overholder reglene og lovene i ditt statsborgerskaps- eller bostedsland og økonomiske hjemsted.

Hvordan kan jeg optimalisere skatten min for Bitcoin?

I stedet for å unngå skatt finnes det lovlige måter å gjennomføre skatteoptimalisering på, noe som ikke er ensbetydende med skatteunndragelse så lenge det gjøres i henhold til loven.

Du kan for eksempel opprette et selskap i Dubai som holder Bitcoins og forvalter kapitalen din. Et aksjeselskap eller et LLC-selskap som det kalles i utlandet, er uendelig ansvarlig for sine ressurser, i motsetning til et svensk aksjeselskap. Du eier ikke eiendelene i et aksjeselskap, men selskapet selv gjør det, du eier bare aksjer i selskapet. Dubai er null prosent i skatt for kryptovalutaer, og hvis du vil bruke budsjettalternativet i naboemiratet, er det Ras al kheimah som gjelder. Skattebildet endres ikke, og du kan bruke selskapets penger selv i Sverige. Selvfølgelig tilhører eiendelene selskapet selv når du bruker, men i mange tilfeller kan det være tryggere enn å eie dem som person i Sverige. Du kan opprette en stiftelse i Panama

Stiftelsen i Panama fungerer akkurat som en britisk tillit, bortsett fra at du har mer innsikt og bedre kontroll over eiendelene uten at de er i ditt eget navn, så det er ikke du som eier eiendelene som i Dubai. Under stiftelsen din er et LLC-selskap som inngår avtaler med eiendomsselskaper eller aksjemeglere slik at du igjen kan investere og minimere skatten din i Sverige. Du kan opprette et offshore-selskap for å administrere Bitcoin Et offshore-selskap trenger ikke å koste mye, det kan være nok med 15 000 SEK som eier kontoen din på for eksempel Binance, nå er det selskapet som har skatteplikt og ikke du som privatperson. Et selskap i St Vincent og Grenadinene har ingen regnskapsplikt eller skatteplikt for eiendeler opptjent utenfor landet. Det er derfor ikke noe ekstra arbeid involvert i å ha et offshore-selskap og ingen bokføringskostnader.

Du betaler en premie per år du holder selskapet for å holde det aktivt, og eiendelene tilhører ikke lenger deg, slik at du ikke skjuler noen eiendeler. Du kan kombinere en Panama-stiftelse med et selskap i St Vincents & Grenadines, og på denne måten blir du heller ikke UBO (Ultimate beneficial owner) av kapitalen som en fremtidig formuesskatt kan brukes mot.

Stiftelsens "begunstigede kan enkelt endres til barna dine uten at kapitalen forlater stiftelsen, og de kan låne fra stiftelsen til nye investeringer og betale renter tilbake til stiftelsen fra fremtidig avkastning. Det er 100 prosent lovlig å gi en gave i et gavebrev til for eksempel en stiftelse, noe som betyr at du ikke betaler skatt på Bitcoin-gaven din i det hele tatt, verken nå eller i fremtiden. Verken du eller familien din skal beskattes fordi du tok en risiko i livet og ble veldig rik, men gjør det på en smart og lovlig måte.

Ofte stilte spørsmål - FAQ - Skatt på kryptovaluta 2023