Taxe sur les crypto-monnaies : tout savoir sur la taxe sur le bitcoin 2023

Les règles applicables aux crypto-monnaies en matière de frais ont longtemps été floues.

Cela a donné lieu à une longue discussion entre les commerçants et les autorités fiscales, car il n'y a pas toujours eu de règles claires sur le moment et le montant à payer. Il y a également eu plusieurs cas où des commerçants et des vendeurs se sont retrouvés en difficulté à cause de cela.

Tout sur l'impôt sur les retraits et ce qui s'applique réellement.

PEUT-ON ÉCHAPPER À LA TAXE SUR LES BITCOINS ?

La réponse directe et simple à cette question est que toutes les crypto-monnaies devraient être taxées. Selon l'Agence suédoise des impôts, elles doivent être déclarées dans la rubrique Autres actifs au moyen d'un formulaire appelé K4.

Jusqu'à présent, les crypto-monnaies ne sont pas classées comme des devises (étrange, nous le savons !) et cela signifie que chaque transaction doit être déclarée séparément. Il est donc préférable de payer des impôts parce que le système d'imposition est plus efficace. en Suède commence déjà à être mise en œuvre et il n'y a donc aucune raison d'éviter de payer des impôts.

Comment payer des impôts sur les crypto-monnaies ?

Les investisseurs peuvent payer leurs impôts sur les crypto-monnaies de différentes manières. La première méthode, la plus évidente, consiste à utiliser simplement la monnaie fiduciaire (comme la SEK) pour payer l'impôt. Cependant, une autre méthode populaire consiste à utiliser la crypto-monnaie elle-même pour payer l'impôt.

Pour ce faire, les investisseurs doivent d'abord calculer le montant de leurs impôts, puis convertir leurs crypto-monnaies en USD ou dans une autre monnaie fiduciaire à un taux de change qui couvre leurs impôts et tous les frais associés à la transaction. Une fois qu'ils ont converti leurs crypto-monnaies en monnaie fiduciaire, ils peuvent payer leurs impôts de la même manière que pour toute autre méthode. Vous payez toujours vos impôts à l'Agence suédoise des impôts, tant que vous êtes imposable en Suède.

Quel est le montant de la taxe sur les crypto-monnaies ?

L'impôt sur les gains en capital est un impôt sur les bénéfices provenant de la vente d'actifs tels que les actions, les biens immobiliers ou les crypto-monnaies. Le taux d'imposition est de 30 % et n'est payable que sur la partie du gain qui dépasse 30 000 SEK.

Par exemple, si vous réalisez un bénéfice de 50 000 SEK sur la vente de bitcoins, vous n'êtes tenu de payer l'impôt sur les plus-values que sur 20 000 SEK (50 000-30 000). Cela signifie que vous devrez payer 6 000 SEK d'impôt (20 000 x 30TP3T).

Ce n'est que dans le cas d'un désinvestissement que la transaction doit être déclarée. La cession est généralement une vente, mais elle peut également avoir lieu lorsque la crypto-monnaie est utilisée comme moyen de paiement ou échangée contre quelque chose d'autre.

• Ventes : Si vous avez acheté des bitcoins pour 1 000 SEK et que vous les avez revendus pour 2 500 SEK, vous avez réalisé un bénéfice de 1 500 SEK. C'est ce bénéfice qui est soumis à l'impôt sur le capital de 30 %. Cela signifie qu'il faut payer environ 500 SEK d'impôt, qui sont reversés au gouvernement suédois.                       
• Paiement/échange : si vous utilisez des bitcoins pour acheter des biens ou des services d'une valeur de 2 500 SEK et que vous payez avec 0,1 BTC (équivalent à 1 250 SEK), un revenu imposable de 1 250 SEK a été généré en Suède. La valeur de base pour le calcul est donc de 2 500 SEK + 1 250 SEK = 3 750 SEK. Le calcul se fait alors de la même manière que pour les ventes, ce qui signifie que la taxe de 500 SEK est versée au Trésor suédois.
   

QUE FAIRE SI VOUS DEVEZ PAYER DES IMPÔTS SUR LES REVENUS DU TRAVAIL ?

Des demandes ont été formulées pour savoir si vous devez payer les autorités fiscales pour votre crypto-monnaie ou parfois des crypto-monnaies lorsque vous réalisez des bénéfices grâce au service que vous fournissez. La réponse est simple : les transactions effectuées doivent être signalées à l'Agence suédoise des impôts par le biais d'une déclaration. Cela s'applique aux BTC, c'est-à-dire aux bitcoins et aux autres crypto-monnaies.

QUAND DÉCLARER LE BITCOIN ?

Toute transaction impliquant des crypto-monnaies, par exemple lorsque vous vous échangez, lorsque vous vous vendez (revenus de services) ou lorsque vous utilisez des bitcoins pour échanger, doit être déclarée et vous devez payer. Cela signifie que trente pour cent sont payés lorsque gain en capital.

QUAND FAUT-IL DÉCLARER LA TAXE SUR LES CRYPTO-MONNAIES ?

En ce qui concerne la fiscalité des crypto-monnaies en général, il est tout d'abord important de connaître certaines dates. Différentes obligations fiscales doivent être déclarées après et avant certaines dates. En fait, vous pouvez déjà commencer à déclarer vos impôts sur les crypto-monnaies le 15 mars 2022. 

Une autre date importante était le 2 mai 2022, car c'était le dernier jour pour déclarer votre taxe sur les crypto-monnaies. Toutefois, si vous avez besoin de plus de temps pour déclarer, vous pouvez demander une extension de taxe. Si votre demande est acceptée, la date est prolongée jusqu'au 31 mai 2022. 

?EXISTE-T-IL DES ALTERNATIVES POUR L'ÉCHANGE DE CRYPTO-MONNAIES ?

Il n'y a aucun moyen d'échapper à l'impôt et il est malheureusement très compliqué de déclarer chaque transaction car tout doit être fait séparément et toutes les transactions avec les crypto-monnaies ne sont pas très claires. Les bénéfices devraient être imposés au même titre que les autres actifs pour toutes les crypto-monnaies.

Pour aller au fond de la table d'imposition, cependant, et économiser plus de 70 %, vous pouvez acheter des certificats par l'intermédiaire d'Avanza et les placer ensuite sur un compte ISK. De cette façon, vous évitez complètement d'être taxé ! Le processus est entièrement automatique et la seule chose qui est déduite est une taxe forfaitaire de moins d'un pour cent, alors que l'imposition sur les gains en capital peut atteindre trente pour cent.

Monetax et pourquoi il est bon de l'utiliser

Déclarer les crypto-monnaies peut être considéré comme long et compliqué, donc si nous parlons de montants plus importants et de transactions gigantesques, il est bon d'utiliser un service professionnel. Monetax est une entreprise qui propose des déclarations fiscales automatiques basées sur vos journaux de transactions.

Monetax aide de nombreux Suédois à déclarer les bénéfices, les pertes et les actifs en crypto-monnaies comme le bitcoin.

Combien pouvez-vous gagner sans payer d'impôts ?

Selon le Les autorités fiscales vous devez déclarer l'impôt lors de votre déclaration fiscale dès que vous avez vendu, échangé ou payé avec une crypto-monnaie. Cela signifie que la valeur de votre crypto-monnaie peut augmenter de n'importe quel montant sans que vous ayez à payer d'impôt. Cela signifie que les augmentations et les diminutions de valeur ne vous rendent pas redevable d'un impôt. 

N'oubliez pas que vous pouvez toujours déclarer votre activité d'échange de bitcoins comme un hobby si le bénéfice que vous réalisez est inférieur à 40 000 SEK.

Quel est le montant de l'impôt sur les bénéfices pour les crypto-monnaies ?

Quand si vous réalisez un profit avec une crypto-monnaie, vous devez payer 30 % d'impôt.. Pour calculer votre bénéfice, vous prenez le prix de vente moins les frais généraux, que vous calculez à l'aide de la méthode moyenne. Vous obtenez ainsi votre bénéfice, qui correspond à 70 % du prix de vente. 

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Qu'est-ce qu'un montant de dépenses ?

Un montant de dépenses est la somme de vos données d'acquisition. En termes plus simples, il s'agit du total que vous avez payé pour vos titres tels que des actions ou des crypto-monnaies. 

Le prix de vente et le prix de revient sont utilisés pour calculer le bénéfice ou la perte avant déclaration.

Selon un rapport récent, le coût total de 10 bitcoins est maintenant de 40 000 SEK, ce qui signifie un nouveau coût moyen de 4 000 SEK pour chaque bitcoin. 

?Om ils ont commencé à extraire des bitcoins En 2013, les frais généraux n'étaient que de 1 000 SEK pour 10 mineurs. Cela correspond à une moyenne de 100 SEK par bitcoin. En d'autres termes, ses coûts ont été multipliés par 40.

Comment soumettre votre déclaration d'impôt sur les crypto-monnaies

Lorsque vous devez déclarer vos impôts sur les crypto-monnaies, vous le faites soit par courrier électronique, soit sur le site web de l'Agence suédoise des impôts. Le moyen le plus simple et le plus rapide est en ligne. Il est important de savoir que vous devez déclarer les gains en capital, l'impôt sur le revenu ou les revenus d'intérêts pour les crypto-monnaies. 

Déclarer des plus-values

Le plus simple est de se connecter au site web de l'Agence suédoise des impôts et de remplir le formulaire K4 dans la section D, si la taxe sur les crypto-monnaies doit être déclarée en tant que gain en capital.

Vous pouvez également télécharger un PDF que vous pouvez imprimer, ou télécharger des fichiers SRU si vous en avez, et ils seront traités automatiquement.

Déclarer l'impôt sur le revenu

Cela dépend entièrement de l'origine de la crypto-monnaie. Par exemple, si elle provient de l'exploitation minière, vous le faites via le formulaire T2 sur le site web de l'Agence suédoise des impôts.

Avez-vous reçu des crypto-monnaies sous forme de récompenses ? du système de récompense de la bourse de crypto-monnaies Binance, de sorte que il faut également le remplir dans le formulaire T2. Cette crypto-taxe ne doit être déclarée que dans la mesure où elle ne provient pas d'un employeur ou d'une activité commerciale. 

?Om vous avez reçu un salaire ou des prestations à la place en crypto, votre employeur s'en chargera pour vous. Toutefois, s'il s'agit d'une pour qu'ils ne les aient pas, vous pouvez volontairement la mettre à jour ici dans son rapport. 

Déclarer les revenus d'intérêts

C'est le cas, par exemple, lorsque vous déclarez des crypto-monnaies fiscales pour des prêts ou ce que l'on appelle le "staking". Dans ce cas, il suffit de se reporter au point 7.2, où il suffit d'ajouter le montant total. 

Vous trouverez également la partie où vous déclarez les coûts d'intérêt à la section 8.1.

Que se passe-t-il si vous ne déclarez pas ?

Les Il est important que les particuliers paient l'impôt, faute de quoi ils peuvent être soumis à il y a des conséquences. Par exemple, vous pouvez être soumis à une imposition discrétionnaire lorsque l'Agence des impôts estime votre revenu annuel total. Vous pouvez également recevoir un supplément d'impôt sur ce revenu.

Si vous êtes une entreprise qui ne fait pas de déclaration, vous pouvez même vous voir retirer votre impôt F. Vous ne pouvez alors plus exercer votre activité et vous devez fermer votre entreprise. Dans ce cas, vous ne pouvez plus exercer votre activité et vous devez fermer l'entreprise.

Même si vous choisissez de vous installer à l'étranger, dans un pays comme le Portugal où vous ne payez pas d'impôt sur le capital sur les crypto-monnaies, vous devez savoir que vous pouvez toujours être assujetti à l'impôt en Suède si vous avez suffisamment d'actifs dans ce pays.

Devez-vous payer des impôts sur les bénéfices que vous réalisez avec un robot Bitcoin ?

Nombreux sont ceux qui font du commerce bitcoin en ligne se rendent compte, lorsqu'ils commencent à faire de gros profits et à obtenir des rendements élevés, qu'ils devront retirer l'argent de la plateforme. et le plus souvent, les actifs que vous mettez sur le marché ne sont pas stockés en crypto-monnaies, mais vous négociez des contrats dont la valeur sous-jacente est le bitcoin ou d'autres crypto-monnaies.

Cela signifie également que les gains sont payés en monnaie fiduciaire et non en crypto-monnaie, ce qui pose le problème, pour beaucoup, de devoir déclarer les gains et donc de payer des impôts en vertu de la nouvelle règle 70%.

Bénéfices provenant de échanger avec le bitcoin ne sont donc pas imposés comme d'autres investissements tels que les fonds ou les actions.

Cependant, la plupart des courtiers ont des licences de commerce qui ne sont pas délivrées en Suède ou par des régulateurs suédois, mais souvent par des régulateurs européens de Chypre ou d'Australie, ce qui signifie que les autorités fiscales n'ont pas automatiquement connaissance de la manière dont votre capital est géré et qu'elles ne peuvent pas demander des données de contrôle afin de vous taxer.

Ce n'est que lorsque vous retirez l'argent de la plateforme du courtier vers un compte en Suède que vous êtes obligé de déclarer vos bénéfices.

Nous décourageons tout type d'activité ou d'intention criminelle et vous recommandons de toujours respecter les règles et les lois de votre pays de nationalité ou de résidence et de votre domicile financier.

Comment optimiser ma taxe sur les bitcoins ?

Au lieu d'éviter l'impôt, il existe des moyens légaux de mettre en œuvre l'optimisation fiscale, ce qui ne signifie pas l'évasion fiscale tant qu'elle est effectuée conformément à la loi.

Par exemple, vous pouvez créer une société à Dubaï qui détient vos bitcoins et gère votre capital. Une société à responsabilité limitée ou une société LLC, comme on l'appelle à l'étranger, est infiniment responsable de ses ressources, contrairement à une société à responsabilité limitée suédoise. Dans une société à responsabilité limitée, vous ne possédez pas les actifs, c'est la société elle-même qui les possède, vous ne possédez que des actions de la société. Dubaï est à zéro pour cent d'imposition pour les crypto-monnaies et si vous voulez utiliser l'option budgétaire dans l'émirat voisin, c'est Ras al kheimah qui s'applique. La situation fiscale ne change pas et vous pouvez dépenser l'argent de la société même en Suède. Bien sûr, les actifs appartiennent à la société même lorsque vous dépensez, mais dans de nombreux cas, cela peut être plus sûr que de les posséder en tant que personne en Suède. Vous pouvez créer une fondation au Panama

Une fondation au Panama fonctionne de la même manière qu'un trust britannique, à ceci près que vous avez plus de visibilité et un meilleur contrôle des actifs sans qu'ils soient à votre nom ; ce n'est donc pas vous qui possédez les actifs comme à Dubaï. Sous votre fondation se trouve une société à responsabilité limitée qui conclut des accords avec des sociétés immobilières ou des courtiers en valeurs mobilières afin que vous puissiez à nouveau investir et minimiser vos impôts en Suède. Vous pouvez créer une société offshore pour gérer vos bitcoins Une société offshore n'a pas besoin de coûter cher, il peut suffire de 15 000 SEK pour détenir votre compte sur Binance, par exemple ; c'est désormais la société qui a une obligation fiscale et non plus vous en tant que particulier. Une entreprise de Saint-Vincent-et-les-Grenadines n'a pas d'obligation comptable ni de responsabilité fiscale pour les actifs gagnés en dehors du pays. Il n'y a donc pas de travail supplémentaire lié à l'existence d'une société offshore, ni de frais de comptabilité.

Vous payez une prime par année pendant laquelle vous détenez la société pour la maintenir active et les actifs ne vous appartiennent plus, de sorte que vous ne dissimulez aucun actif. Vous pouvez combiner une fondation panaméenne avec une société à Saint-Vincent-et-les-Grenadines. De cette manière, vous ne devenez pas non plus l'UBO (Ultimate beneficial owner) du capital sur lequel un futur impôt sur la fortune peut être appliqué.

Les "bénéficiaires" de la fondation peuvent facilement être remplacés par vos enfants sans que le capital ne quitte la fondation et ils peuvent emprunter à la fondation pour de nouveaux investissements et rembourser les intérêts à la fondation à partir des revenus futurs. Il est tout à fait légal de faire un don dans un acte de donation à une fondation, par exemple, ce qui signifie que vous ne payez aucun impôt sur votre don de bitcoins, ni aujourd'hui, ni à l'avenir. Ni vous ni votre famille ne devriez être imposés parce que vous avez pris un risque dans la vie et êtes devenu très riche, mais faites-le de manière intelligente et légale.

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