Impuesto sobre criptodivisas: todo sobre el impuesto Bitcoin 2023

Las normas aplicables a las criptomonedas en materia de comisiones no están claras desde hace tiempo.

Esto ha creado un largo debate entre los comerciantes y las autoridades fiscales, ya que no siempre ha habido normas claras sobre cuándo y cuánto se debe pagar. También se han dado varios casos de comerciantes y vendedores que han tenido problemas por este motivo.

Todo sobre la fiscalidad de los reintegros y lo que realmente se aplica.

¿SE PUEDE EVITAR EL IMPUESTO SOBRE EL BITCOIN?

La respuesta directa y sencilla a esta pregunta es que todas las criptomonedas deben tributar. Según la Agencia Tributaria sueca, debe declararse en Otros activos a través de un formulario llamado K4.

Hasta ahora, las criptomonedas no están clasificadas como divisas (¡extraño, lo sabemos!) y esto significa que cada transacción debe declararse por separado. Así, es mejor pagar impuestos porque el sistema de en Suecia ya está empezando a aplicarse, por lo que no tiene sentido eludir el pago de impuestos.

¿Cómo pagar impuestos sobre las criptomonedas?

Los inversores pueden pagar impuestos sobre las criptomonedas de varias maneras. El primer método, y el más obvio, es simplemente utilizar moneda fiduciaria (como SEK) para pagar los impuestos. Sin embargo, otro método popular es utilizar la propia criptomoneda para pagar los impuestos.

Para ello, los inversores deben calcular primero cuánto deben en impuestos y, a continuación, convertir su criptomoneda a USD u otra moneda fiduciaria a un tipo de cambio que cubra su deuda tributaria más las comisiones asociadas a la transacción. Una vez que hayan convertido su criptomoneda en moneda fiduciaria, podrán pagar sus impuestos de la misma forma que con cualquier otro método. Usted siempre paga sus impuestos a la Agencia Tributaria sueca, siempre y cuando sea sujeto pasivo en Suecia.

¿Cuántos impuestos gravan las criptomonedas?

El impuesto sobre las plusvalías es un impuesto sobre los beneficios obtenidos por la venta de activos como acciones, propiedades o criptodivisas. El tipo impositivo es de 30 % y solo se paga sobre la parte de la ganancia que supere las 30.000 SEK.

Por ejemplo, si obtiene un beneficio de 50.000 SEK por la venta de Bitcoin, sólo deberá pagar el impuesto sobre plusvalías por 20.000 SEK (50.000-30.000). Esto significa que tendría que pagar 6.000 SEK de impuestos (20.000 x 30TP3T).

Sólo en caso de enajenación debe declararse la transacción. La enajenación suele ser una venta, pero también puede darse cuando la criptodivisa se utiliza como medio de pago o se cambia por otra cosa.

• Ventas: Si ha comprado Bitcoin por 1.000 SEK y luego lo ha vendido por 2.500 SEK, ha obtenido un beneficio de 1.500 SEK. Este beneficio está sujeto al impuesto sobre el capital 30 %. Esto significa que hay que pagar unas 500 SEK en impuestos, que van a parar al Gobierno sueco.                       
• Pago/intercambio: Si utiliza Bitcoin para comprar bienes o servicios por valor de 2.500 SEK y paga con 0,1 BTC (equivalente a 1.250 SEK), se ha producido un ingreso imponible en Suecia por valor de 1.250 SEK. La base de valor para el cálculo es, por tanto, 2.500 SEK + 1.250 = 3.750 SEK. El cálculo se realiza entonces de la misma manera que en el caso de las ventas, lo que significa que el impuesto de 500 SEK va a parar al fisco sueco.
   

¿QUÉ HACER SI TIENE QUE PAGAR IMPUESTOS SOBRE LOS RENDIMIENTOS DEL TRABAJO?

Ha habido peticiones de más información sobre si debe pagar a Hacienda por sus criptodivisas o, en ocasiones, criptodivisas cuando obtiene beneficios del servicio que presta. La respuesta sencilla es que las transacciones realizadas deben comunicarse a la Agencia Tributaria sueca mediante una declaración. Esto se aplica a BTC, es decir, bitcoins y otras criptodivisas.

¿CUÁNDO DECLARAR BITCOIN?

Toda transacción en la que intervenga criptomoneda, como cuando se comercia con ella, cuando se vende (ingresos por servicios) o cuando se utiliza Bitcoin para comerciar, debe declararse y debe pagarse. Esto significa que se paga el treinta por ciento cuando plusvalía.

¿CUÁNDO SE DEBE DECLARAR LA CRIPTOTASA?

En lo que respecta a la criptoimposición en general, en primer lugar es importante conocer determinadas fechas. Se deben declarar diferentes obligaciones fiscales después y antes de determinadas fechas. De hecho, el 15 de marzo de 2022 ya se puede empezar a declarar la tributación por cripto. 

Otra fecha importante es el 2 de mayo de 2022, ya que es el último día para presentar su criptoimpuesto. Sin embargo, si necesitas más tiempo para declarar, puedes solicitar una prórroga fiscal. Si te la aprueban, la fecha se extiende hasta el 31 de mayo de 2022. 

?¿EXISTEN ALTERNATIVAS PARA EL COMERCIO DE CRIPTOMONEDAS?

No hay forma de evitar los impuestos y desgraciadamente es muy complicado declarar cada transacción porque todo tiene que hacerse por separado y todas las transacciones con cripto no son muy claras. Los beneficios deberían tributar al igual que otros activos para todas las criptodivisas.

Para llegar al fondo de la tabla de impuestos, sin embargo, y ahorrar más del 70 por ciento, puede comprar certificados a través de Avanza y luego ponerlos en una cuenta ISK. De esta forma, ¡evitas por completo tener que pagar impuestos! El proceso es completamente automático y lo único que se deduce es una comisión fija inferior al uno por ciento, mientras que la tributación de las plusvalías llega al treinta por ciento.

Monetax y por qué es bueno utilizarlos

Declarar criptodivisas puede considerarse laborioso y complicado, por lo que si hablamos de cantidades mayores y transacciones gigantescas, es bueno recurrir a un servicio profesional. Monetax es una empresa que ofrece declaraciones de impuestos automáticas basadas en tus registros de transacciones.

Monetax ayuda a muchos suecos a declarar ganancias, pérdidas y activos en criptomonedas como Bitcoin.

¿Cuánto se puede ganar sin pagar impuestos?

Según Las autoridades fiscales debe declarar impuestos al presentar su declaración de la renta tan pronto como haya vendido, intercambiado o pagado con una criptodivisa. Esto significa que su criptomoneda puede aumentar de valor en cualquier cantidad sin pagar impuestos. Esto significa que los aumentos y disminuciones de valor no le obligan a pagar ningún impuesto. 

Recuerde que aún puede declarar su comercio de Bitcoin como hobby si el beneficio que obtiene es inferior a 40.000 SEK.

¿A cuánto asciende el impuesto sobre los beneficios de las criptomonedas?

En si obtienes beneficios con una criptomoneda, tienes que pagar un impuesto del 30%.. Para calcular el beneficio, se toma el precio de venta menos los gastos generales, que se calculan utilizando el método de la media. Así se obtiene el beneficio, que es el 70% del precio de venta. 

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¿Qué es un importe de gasto?

Un importe de gastos es la suma de sus datos de adquisición. En términos más sencillos, es el total que has pagado por tus valores, como acciones o criptodivisas. 

El precio de venta y el precio de coste se utilizan para calcular el beneficio o la pérdida antes de la declaración.

Según un informe reciente, el coste total de 10 Bitcoin es ahora de 40.000 SEK, lo que supone un nuevo coste medio de 4.000 SEK por cada Bitcoin. 

Om empezaron a minar Bitcoin En 2013, los gastos generales fueron de solo 1000 SEK para 10 mineros. Esto corresponde a una media de 100 SEK por Bitcoin. En otras palabras, sus costes se han multiplicado por 40.

Cómo presentar su declaración de impuestos sobre criptomonedas

Cuando tenga que declarar sus impuestos por criptomonedas, hágalo por correo electrónico o a través de la página web de la Agencia Tributaria sueca. La forma más fácil y rápida es en línea. Es importante saber que debes declarar las ganancias de capital, el impuesto sobre la renta o los ingresos por intereses de las criptodivisas. 

Declarar plusvalías

La forma más sencilla es entrar en la página web de la Agencia Tributaria sueca y rellenar el formulario K4 en el apartado D, si la criptotasa se va a declarar por una ganancia patrimonial.

También puede descargar un PDF que puede imprimir, o cargar archivos SRU si los tiene, y se tratarán automáticamente.

Declarar el impuesto sobre la renta

Esto depende totalmente de la procedencia de la criptomoneda. Por ejemplo, si procede de la minería, se hace a través del formulario T2 de la página web de la Agencia Tributaria sueca.

¿Has recibido criptomonedas a través de recompensas? de, por ejemplo, el sistema de recompensas de la criptobolsa Binance para que también debe rellenarse en el formulario T2. Este criptoimpuesto solo debe declararse mientras no proceda de un empleador o de una actividad empresarial. 

Om ha recibido un salario o prestaciones en su lugar en cripto, su empleador se encargará de ello por usted. Sin embargo, en caso de que para que no los tengan, puede actualizarlo voluntariamente aquí en su informe. 

Declarar los ingresos por intereses

Esto se aplica, por ejemplo, a la hora de declarar criptomonedas fiscales para préstamos o las denominadas "apuestas". En este caso basta con ir a la sección 7.2, donde basta con sumar el importe total. 

También puede encontrar la parte en la que declara los costes por intereses en la sección 8.1.

¿Qué ocurre si no declara?

En Es importante que los particulares paguen impuestos, de lo contrario pueden ser objeto de hay consecuencias. Por ejemplo, puede estar sujeto a una tributación discrecional en la que la Agencia Tributaria calcula sus ingresos anuales totales. También puede aplicársele un recargo fiscal.

Si es una empresa que no declara, le pueden incluso revocar el impuesto F. Entonces ya no puedes ejercer tu actividad y tienes que cerrar la empresa.

Incluso si decide trasladarse al extranjero a un país como Portugal, donde no se paga el impuesto sobre el capital de criptomonedas, usted debe ser consciente de que todavía puede estar sujeto a impuestos en Suecia si tiene suficientes activos en Suecia.

¿Hay que pagar impuestos por los beneficios de un robot Bitcoin?

Muchos que comercian bitcoin online se dan cuenta cuando empiezan a obtener grandes beneficios y altos rendimientos que necesitarán retirar el dinero de la plataforma. y en la mayoría de los casos, los activos que realmente se ponen en el mercado no se almacenan en criptomonedas, sino que se negocia con contratos cuyo valor subyacente es bitcoin u otras criptomonedas.

Esto también significa que las ganancias se pagan en moneda fiduciaria y no en criptomoneda, lo que presenta el problema para muchos de que entonces se le pedirá que declare las ganancias y por lo tanto pague impuestos bajo la nueva regla 70%.

Beneficios de operar con bitcoin por lo que no tributan como otras inversiones, como los fondos o las acciones.

Sin embargo, la mayoría de los corredores tienen licencias para operar que no son emitidas en Suecia ni por reguladores suecos, sino a menudo europeos de Chipre, o Australia, lo que significa que las autoridades fiscales no tienen automáticamente ninguna idea de cómo se gestiona su capital y no pueden solicitar datos de control para poder cobrarle impuestos.

Sólo cuando retira el dinero de la plataforma del corredor a una cuenta en Suecia está obligado a declarar sus ganancias.

Desaconsejamos cualquier tipo de actividad o intención delictiva y le recomendamos que cumpla siempre las normas y leyes de su país de nacionalidad o residencia y domicilio financiero.

¿Cómo puedo optimizar mis impuestos para Bitcoin?

En lugar de eludir impuestos, existen formas legales de llevar a cabo una optimización del impuesto, lo que no significa evasión fiscal siempre que se haga conforme a la ley.

Por ejemplo, puede crear una empresa en Dubai que guarde sus Bitcoins y gestione su capital. Una sociedad de responsabilidad limitada o una sociedad LLC, como se denomina en el extranjero, es infinitamente responsable de sus recursos, a diferencia de una sociedad de responsabilidad limitada sueca. Usted no es dueño de los activos en una sociedad de responsabilidad limitada, pero la propia empresa lo hace, sólo posee acciones en la empresa. Dubai es cero por ciento en impuestos para cryptocurrencies y si desea utilizar la opción de presupuesto en el emirato vecino, es Ras al kheimah que se aplica. El panorama fiscal no cambia y se puede gastar con el dinero de la empresa incluso en Suecia. Por supuesto, los bienes pertenecen a la empresa incluso cuando gasta, pero en muchos casos puede ser más seguro que poseerlos como persona en Suecia. Puede crear una fundación en Panamá

La fundación en Panamá funciona igual que un fideicomiso británico, excepto que usted tiene más conocimiento y mejor control de los activos sin que estén a su nombre, por lo que no es usted el propietario de los activos como en Dubai. Debajo de su fundación hay una compañía LLC que entra en acuerdos con compañías de bienes raíces o corredores de bolsa para que pueda invertir una vez más y minimizar sus impuestos en Suecia. Puede crear una sociedad offshore para gestionar su Bitcoin Una sociedad offshore no tiene por qué costar mucho, puede ser suficiente con 15.000 coronas suecas que sea propietaria de su cuenta en, por ejemplo, Binance, ahora es la empresa la que tiene la obligación fiscal y no usted como particular. Una empresa en San Vicente y las Granadinas no tiene ninguna obligación contable ni fiscal por los activos ganados fuera del país. Por lo tanto, no hay trabajo adicional involucrado en tener una sociedad offshore y no hay gastos de contabilidad.

Usted paga una prima por año que mantiene la empresa para mantenerla activa y los activos ya no le pertenecen por lo que no está ocultando ningún activo. Puede combinar una fundación panameña con una empresa en San Vicente y las Granadinas y de esta manera tampoco se convierte en el UBO (Ultimate beneficial owner) del capital contra el que se puede aplicar un futuro impuesto sobre el patrimonio.

Los "beneficiarios" de la fundación pueden cambiarse fácilmente por sus hijos sin que el capital salga de la fundación, y ellos pueden pedir prestado a la fundación para nuevas inversiones y devolver los intereses a la fundación con los rendimientos futuros. Es 100% legal hacer una donación en una escritura de donación a, por ejemplo, una fundación, lo que significa que usted no paga impuestos por su donación de Bitcoin en absoluto, ni ahora ni en el futuro. Ni usted ni su familia deberían tener que pagar impuestos porque se arriesgó en la vida y se hizo muy rico, pero hágalo de forma inteligente y legal.

Preguntas frecuentes - FAQ - Cryptocurrency Tax 2023