Skat af kryptovaluta: Alt om Bitcoin-skat 2023

De regler, der gælder for kryptovalutaer med hensyn til gebyrer, har længe været uklare.

Dette har skabt en langvarig diskussion mellem de erhvervsdrivende og skattemyndighederne, da der ikke altid har været klare regler for, hvornår og hvor meget der skal betales. Der er også flere tilfælde, hvor erhvervsdrivende og sælgere er kommet i problemer på grund af dette.

Alt om skat på udbetalinger, og hvad der egentlig gælder.

KAN DU UNDGÅ BITCOIN SKAT?

Det enkle svar på dette spørgsmål er, at al kryptovaluta bør beskattes. Ifølge Skattestyrelsen skal den angives under Andre aktiver via en formular kaldet K4.

Indtil videre er krypto ikke klassificeret som en valuta (mærkeligt, vi ved det!), og det betyder, at hver transaktion skal indberettes separat. Det er således bedre at betale skat, fordi systemet med i Sverige allerede er begyndt at blive gennemført, og det er derfor ikke længere nogen idé at undgå at betale skat.

Hvordan betaler man skat på kryptovalutaer?

Der er et par forskellige måder, hvorpå investorer kan betale skat på kryptovalutaer. Den første og mest indlysende metode er simpelthen at bruge fiatvaluta (som f.eks. SEK) til at betale din skat. En anden populær metode er imidlertid at bruge selve kryptovalutaen til at betale din skat.

For at gøre dette skal investorerne først beregne, hvor meget de skylder i skat, og derefter konvertere deres kryptovaluta til USD eller anden fiatvaluta til en valutakurs, der dækker deres skattepligt plus eventuelle gebyrer i forbindelse med transaktionen. Når de har konverteret deres kryptovaluta til fiatvaluta, kan de derefter betale deres skat på samme måde som ved enhver anden metode. Du betaler altid dine skatter til den svenske skattemyndighed, så længe du er skattepligtig i Sverige.

Hvor meget skat på kryptovalutaer?

Kapitalvindingsskat er en skat på overskud fra salg af aktiver som f.eks. aktier, ejendomme eller kryptovalutaer. Skattesatsen er 30 % og skal kun betales af den del af gevinsten, der overstiger 30 000 SEK.

Hvis du f.eks. opnår en fortjeneste på 50.000 SEK ved salg af Bitcoin, skal du kun betale kapitalvindingsskat af 20.000 SEK (50.000-30.000). Det betyder, at du skal betale 6 000 SEK i skat (20 000 x 30TP3T).

Det er kun i tilfælde af frasalg, at transaktionen skal anmeldes. Afhændelse er normalt et salg, men kan også være, når kryptovalutaen bruges som betalingsmiddel eller udveksles mod noget andet.

• Salg: Hvis du har købt Bitcoin for 1.000 kr. og derefter solgt den for 2.500 kr., har du haft en fortjeneste på 1.500 kr. Det er denne fortjeneste, der er omfattet af 30 % kapitalskat. Det betyder, at der skal betales ca. 500 SEK i skat, som går til den svenske stat.                       
• Betaling/veksling: Hvis du bruger Bitcoin til at købe varer eller tjenesteydelser til en værdi af 2 500 SEK og betaler med 0,1 BTC (svarende til 1 250 SEK), er der opstået en skattepligtig indkomst i Sverige på 1 250 SEK. Værdigrundlaget for beregningen er derfor 2.500 SEK + 1.250 SEK = 3.750 SEK. Beregningen foretages derefter på samme måde som ved salg, hvilket betyder, at afgiften på 500 SEK går til den svenske statskasse.
   

HVAD SKAL DU GØRE, HVIS DU SKAL BETALE SKAT AF DIN ARBEJDSINDTÆGT?

Der har været anmodninger om flere oplysninger om, hvorvidt du skal betale skattemyndighederne for din kryptovaluta eller nogle gange kryptovalutaer, når du opnår overskud fra den tjenesteydelse, du leverer. Det enkle svar er, at de transaktioner, der foretages, skal indberettes til Skattestyrelsen via en erklæring. Dette gælder for BTC, dvs. bitcoins og andre kryptovalutaer.

HVORNÅR SKAL MAN ERKLÆRE BITCOIN?

Enhver transaktion, hvor kryptovaluta er involveret, f.eks. når du handler selv, når du sælger dig selv (indkomst fra tjenesteydelser) eller når du bruger Bitcoin til at handle, skal angives, og du skal betale. Det betyder, at der skal betales helt op til tredive procent i tilfælde af kapitalgevinst.

HVORNÅR SKAL DU ANGIVE KRYPTOSKAT?

Når det drejer sig om kryptoskat generelt, er det først og fremmest vigtigt at kende visse datoer. Forskellige skatteforpligtelser skal nemlig angives efter og før bestemte datoer. Det er faktisk sådan, at du allerede kan begynde at indberette din beskatning for krypto den 15. marts 2022. 

En anden vigtig dato var den 2. maj 2022, fordi det var sidste frist for at indsende din kryptoskat. Men hvis du har brug for mere tid til at indberette, kan du søge om en skatteforlængelse. Hvis du bliver godkendt, forlænges datoen helt til den 31. maj 2022. 

?ER DER ALTERNATIVER TIL KRYPTOHANDEL?

Der er ingen måde at undgå skat på, og desværre er det meget kompliceret at indberette hver enkelt transaktion, fordi alt skal gøres separat, og alle transaktioner med krypto er ikke særlig klare. Overskud bør beskattes ligesom andre aktiver for alle kryptovalutaer.

At komme ned på skattebordet på den anden side, og spare mere end 70 procent, kan du købe certifikater gennem Avanza og derefter sætte dem ind på en ISK-konto. På denne måde undgår du helt at blive beskattet! Processen er helt automatisk, og det eneste, der trækkes, er et fast gebyr på under én procent, mens beskatningen af kapitalgevinster er helt op til tredive procent.

Monetax og hvorfor det er godt at bruge dem

Deklaration af kryptovalutaer kan betragtes som tidskrævende og kompliceret, så hvis vi taler om større beløb og gigantiske transaktioner, er det godt at bruge en professionel tjeneste. Monetax er et firma, der tilbyder automatisk selvangivelse baseret på dine transaktionslogfiler.

Monetax hjælper mange svenskere med at indberette overskud, tab og aktiver i kryptovalutaer som f.eks. Bitcoin.

Hvor meget kan du tjene uden at betale skat?

I henhold til Skattemyndighederne du skal indberette skat, når du indgiver din selvangivelse, så snart du har solgt, udvekslet eller betalt med en kryptovaluta. Det betyder, at din kryptovaluta kan stige i værdi med et hvilket som helst beløb, uden at du skal betale skat. Det betyder, at stigninger og fald i værdi ikke gør dig skattepligtig. 

Husk, at du stadig kan anmelde din Bitcoin-handel som hobby, hvis din fortjeneste er mindre end 40.000 kr.

Hvor meget er udbytteskat på kryptovaluta?

Når hvis du laver en fortjeneste med en kryptovaluta, skal du betale 30 procent i skat.. For at beregne din fortjeneste tager du salgsprisen minus de indirekte omkostninger, som du beregner ved hjælp af gennemsnitsmetoden. På denne måde får du din fortjeneste, som er 70 % af salgsprisen. 

Platform	Platform	Tjenester	Kom i gang
	Bitcoin Prime	Brugervenlig grænseflade Præcisionsbaseret udførelse Hurtig tilbagetrækning	Åbn en kontoAnmeldelse
	TA Algo	375 % sidste 2,5 år Kopiering af handel Fuldautomatisk	Åbn en kontoAnmeldelse
	CryptoSoft	En erhvervsdrivende i toppen af ranglisten Globalt anerkendt robot Lavt krav til indskud	Åbn en kontoAnmeldelse
	Bitcoin fremtid	Fuldautomatisk Populær i Danmark Direkte betaling	Åbn en kontoAnmeldelse
	Bitcoin Profit	Kendt fra tv Hurtig udbetaling En favorit i USA	Åbn en kontoAnmeldelse
	Bitcoin æra	Prisvindende støtte Lavt krav til indskud Brugervenlig	Åbn en kontoAnmeldelse
	Bitcoin forhandler	Automatisk handel Lavt indskud Begyndervenlig	Åbn en kontoAnmeldelse
	Bitcoin-system	Mest populære i 2021 Smart algoritme Høj overskudsgrad	Åbn en kontoAnmeldelse

Hvad er et udgiftsbeløb?

Et udgiftsbeløb er summen af dine anskaffelsesdata. I enklere vendinger er det den samlede sum, du har betalt for dine værdipapirer, f.eks. aktier eller kryptovalutaer. 

Salgsprisen og kostprisen anvendes til at beregne fortjeneste eller tab før deklaration.

Ifølge en nylig rapport er den samlede pris for 10 Bitcoin nu 40.000 SEK, hvilket betyder en ny gennemsnitspris på 4.000 SEK for hver Bitcoin. 

?Om begyndte de at udvinde Bitcoin I 2013 var de faste omkostninger kun 1 000 SEK for 10 minearbejdere. Det svarer til et gennemsnit på 100 SEK pr. Bitcoin. Med andre ord er hendes omkostninger steget 40 gange.

Sådan indsender du din kryptoskatteangivelse

Når du skal indberette din skat for krypto, gør du det enten via e-mail eller via Skattestyrelsens hjemmeside. Den nemmeste og hurtigste måde er online. Det er vigtigt at vide, at du skal oplyse kapitalgevinster, indkomstskat eller renteindtægter for kryptovalutaer. 

For at oplyse kapitalgevinster

Den nemmeste måde er at logge ind på Skattestyrelsens hjemmeside og udfylde K4-blanketten i afsnit D, hvis kryptoskatten skal angives for en kapitalgevinst.

Du kan også downloade en PDF-fil til udskrivning eller uploade SRU-filer, hvis du har dem, og de vil blive håndteret automatisk.

For at oplyse indkomstskat

Dette afhænger helt af, hvor kryptovalutaen kommer fra. Hvis det f.eks. er fra minedrift, gør du det via T2-formularen på Skattestyrelsens hjemmeside.

Har du modtaget cryptocurrencies via belønninger? fra f.eks. kryptobørsen Binance's belønningssystem, således at dette skal også udfyldes i T2-formularen. Denne kryptoskat skal kun angives, så længe den ikke stammer fra en arbejdsgiver eller erhvervsaktivitet. 

?Om du har modtaget løn eller ydelser i stedet i krypto, vil din arbejdsgiver tage sig af dette for dig. Skulle det imidlertid være så de ikke har dem, kan du selv opdatere det. i sin rapport. 

At indberette renteindtægter

Dette gælder f.eks. ved angivelse af skattekrypto til lån eller såkaldt "staking". Her er det nok at gå til afsnit 7.2, hvor du blot skal lægge det samlede beløb sammen. 

Du kan også finde den del, hvor du angiver renteudgifter, i afsnit 8.1.

Hvad sker der, hvis du ikke anmelder?

Det det er vigtigt, at privatpersoner betaler skat, da de ellers kan der er konsekvenser. Du kan f.eks. blive underlagt diskretionær beskatning, hvor Skattestyrelsen vurderer din samlede årlige indkomst. Du kan også få et skattetillæg herpå.

Hvis du er en virksomhed, der ikke anmelder, kan du endda få inddraget din F-skat. Så kan du ikke længere drive din virksomhed, og du er nødt til at lukke virksomheden.

Selv hvis du vælger at flytte til et land som Portugal, hvor du ikke betaler kapitalskat på kryptovalutaer, skal du være opmærksom på, at du stadig kan være skattepligtig i Sverige, hvis du har tilstrækkelige aktiver i Sverige.

Skal du betale skat af dit overskud fra en Bitcoin-robot?

"Mange, der handler bitcoin online indser, når de begynder at lave store overskud og høje afkast, at de bliver nødt til at hæve pengene fra platformen. og oftest er de aktiver, som du rent faktisk sætter på markedet, ikke gemt i krypto, men du handler i stedet med kontrakter, hvis underliggende værdi er bitcoin eller andre kryptovalutaer.

Det betyder også, at gevinster udbetales i fiatvaluta og ikke i kryptovaluta, hvilket for mange giver det problem, at du så skal angive gevinsten og dermed betale skat i henhold til den nye 70%-regel.

Overskud fra handel med bitcoin beskattes derfor ikke som andre investeringer som f.eks. fonde eller aktier.

De fleste mæglere har imidlertid licenser til at handle, som ikke er udstedt i Sverige eller af svenske tilsynsmyndigheder, men ofte europæiske licenser fra Cypern eller Australien, hvilket betyder, at skattemyndighederne ikke automatisk har indsigt i, hvordan din kapital forvaltes, og de kan ikke anmode om kontroldata for at beskatte dig.

Det er først, når du hæver pengene fra mæglerens platform til en konto i Sverige, at du er forpligtet til at oplyse din fortjeneste.

Vi fraråder enhver form for kriminel aktivitet eller hensigt og anbefaler, at du altid overholder reglerne og lovene i det land, hvor du er statsborger eller bosiddende og har dit finansielle hjemsted.

Hvordan kan jeg optimere min skat for Bitcoin?

I stedet for at undgå skat er der lovlige måder at gennemføre skatteoptimering på, hvilket ikke er ensbetydende med skatteunddragelse, så længe det sker i overensstemmelse med loven.

Du kan f.eks. oprette et selskab i Dubai, som opbevarer dine Bitcoins og forvalter din kapital. Et selskab med begrænset ansvar eller et LLC-selskab, som det kaldes i udlandet, er ubegrænset ansvarlig for sine ressourcer i modsætning til et svensk selskab med begrænset ansvar. Du ejer ikke aktiverne i et selskab med begrænset ansvar, men det gør selve selskabet, du ejer kun aktier i selskabet. Dubai er nul procent i skat for kryptovalutaer, og hvis du vil bruge budgetmuligheden i naboemiratet, er det Ras al kheimah der gælder. Skattebilledet ændrer sig ikke, og du kan bruge med selskabets penge selv i Sverige. Selvfølgelig tilhører aktiverne selskabet, selv når du bruger dem, men i mange tilfælde kan det være mere sikkert end at eje dem som person i Sverige. Du kan oprette en fond i Panama

En fond i Panama fungerer ligesom en britisk trust, bortset fra at du har mere indsigt og bedre kontrol over aktiverne, uden at de står i dit eget navn, så det er ikke dig, der ejer aktiverne som i Dubai. Under din stiftelse er der et LLC-selskab, som indgår aftaler med ejendomsselskaber eller børsmæglere, så du igen kan investere og minimere din skat i Sverige. Du kan oprette et offshore selskab til at administrere dine Bitcoin Et offshore selskab behøver ikke at koste meget, det kan være nok med 15.000 SEK, der ejer din konto på f.eks. Binance, nu er det selskabet der har skattepligt og ikke dig som privatperson. Et selskab i St Vincent & Grenadinerne har ingen regnskabspligt eller skattepligt for aktiver tjent uden for landet. Der er derfor ikke noget ekstra arbejde forbundet med at have et offshore-selskab og ingen bogføringsomkostninger.

Du betaler en præmie om året for at holde virksomheden aktiv, og aktiverne tilhører ikke længere dig, så du skjuler ikke nogen aktiver. Du kan kombinere en Panama-stiftelse med et selskab i St Vincents & Grenadinerne, og på den måde bliver du heller ikke UBO (Ultimate beneficial owner) af kapitalen, som en fremtidig formueskat kan anvendes imod.

Fondens "støttemodtagere kan nemt ændres til dine børn, uden at kapitalen forlader fonden, og de kan låne fra fonden til nye investeringer og betale renter tilbage til fonden fra fremtidige afkast. Det er 100 procent lovligt at give en gave i et gavebrev til f.eks. en fond, hvilket betyder, at du slet ikke betaler skat af din Bitcoin-gave, hverken nu eller i fremtiden. Hverken du eller din familie skal beskattes, fordi du har taget en risiko i livet og er blevet meget rig, men gør det på en smart og lovlig måde.

Ofte stillede spørgsmål - FAQ - Cryptocurrency Tax 2023