Skat af kryptovaluta: Alt om Bitcoin-skat 2023

De regler, der gælder for kryptovalutaer med hensyn til gebyrer, har længe været uklare.

Dette har skabt en langvarig diskussion mellem de erhvervsdrivende og skattemyndighederne, da der ikke altid har været klare regler for, hvornår og hvor meget der skal betales. Der er også flere tilfælde, hvor erhvervsdrivende og sælgere er kommet i problemer på grund af dette.

Alt om skat på udbetalinger, og hvad der egentlig gælder.

KAN DU UNDGÅ BITCOIN SKAT?

Det enkle svar på dette spørgsmål er, at al kryptovaluta bør beskattes. Ifølge Skattestyrelsen skal den angives under Andre aktiver via en formular kaldet K4.

Indtil videre er krypto ikke klassificeret som en valuta (mærkeligt, vi ved det!), og det betyder, at hver transaktion skal indberettes separat. Det er således bedre at betale skat, fordi systemet med i Sverige allerede er begyndt at blive gennemført, og det er derfor ikke længere nogen idé at undgå at betale skat.

Hvordan betaler man skat på kryptovalutaer?

Der er et par forskellige måder, hvorpå investorer kan betale skat på kryptovalutaer. Den første og mest indlysende metode er simpelthen at bruge fiatvaluta (som f.eks. SEK) til at betale din skat. En anden populær metode er imidlertid at bruge selve kryptovalutaen til at betale din skat.

For at gøre dette skal investorerne først beregne, hvor meget de skylder i skat, og derefter konvertere deres kryptovaluta til USD eller anden fiatvaluta til en valutakurs, der dækker deres skattepligt plus eventuelle gebyrer i forbindelse med transaktionen. Når de har konverteret deres kryptovaluta til fiatvaluta, kan de derefter betale deres skat på samme måde som ved enhver anden metode. Du betaler altid dine skatter til den svenske skattemyndighed, så længe du er skattepligtig i Sverige.

Hvor meget skat på kryptovalutaer?

Kapitalvindingsskat er en skat på overskud fra salg af aktiver som f.eks. aktier, ejendomme eller kryptovalutaer. Skattesatsen er 30 % og skal kun betales af den del af gevinsten, der overstiger 30 000 SEK.

Hvis du f.eks. opnår en fortjeneste på 50.000 SEK ved salg af Bitcoin, skal du kun betale kapitalvindingsskat af 20.000 SEK (50.000-30.000). Det betyder, at du skal betale 6 000 SEK i skat (20 000 x 30TP3T).

Det er kun i tilfælde af frasalg, at transaktionen skal anmeldes. Afhændelse er normalt et salg, men kan også være, når kryptovalutaen bruges som betalingsmiddel eller udveksles mod noget andet.

  • Salg: Hvis du har købt Bitcoin for 1.000 kr. og derefter solgt den for 2.500 kr., har du haft en fortjeneste på 1.500 kr. Det er denne fortjeneste, der er omfattet af 30 % kapitalskat. Det betyder, at der skal betales ca. 500 SEK i skat, som går til den svenske stat.                       
  • Betaling/veksling: Hvis du bruger Bitcoin til at købe varer eller tjenesteydelser til en værdi af 2 500 SEK og betaler med 0,1 BTC (svarende til 1 250 SEK), er der opstået en skattepligtig indkomst i Sverige på 1 250 SEK. Værdigrundlaget for beregningen er derfor 2.500 SEK + 1.250 SEK = 3.750 SEK. Beregningen foretages derefter på samme måde som ved salg, hvilket betyder, at afgiften på 500 SEK går til den svenske statskasse.
     

HVAD SKAL DU GØRE, HVIS DU SKAL BETALE SKAT AF DIN ARBEJDSINDTÆGT?

Der har været anmodninger om flere oplysninger om, hvorvidt du skal betale skattemyndighederne for din kryptovaluta eller nogle gange kryptovalutaer, når du opnår overskud fra den tjenesteydelse, du leverer. Det enkle svar er, at de transaktioner, der foretages, skal indberettes til Skattestyrelsen via en erklæring. Dette gælder for BTC, dvs. bitcoins og andre kryptovalutaer.

HVORNÅR SKAL MAN ERKLÆRE BITCOIN?

Enhver transaktion, hvor kryptovaluta er involveret, f.eks. når du handler selv, når du sælger dig selv (indkomst fra tjenesteydelser) eller når du bruger Bitcoin til at handle, skal angives, og du skal betale. Det betyder, at der skal betales helt op til tredive procent i tilfælde af kapitalgevinst.

HVORNÅR SKAL DU ANGIVE KRYPTOSKAT?

Når det drejer sig om kryptoskat generelt, er det først og fremmest vigtigt at kende visse datoer. Forskellige skatteforpligtelser skal nemlig angives efter og før bestemte datoer. Det er faktisk sådan, at du allerede kan begynde at indberette din beskatning for krypto den 15. marts 2022. 

En anden vigtig dato var den 2. maj 2022, fordi det var sidste frist for at indsende din kryptoskat. Men hvis du har brug for mere tid til at indberette, kan du søge om en skatteforlængelse. Hvis du bliver godkendt, forlænges datoen helt til den 31. maj 2022. 

?ER DER ALTERNATIVER TIL KRYPTOHANDEL?

Der er ingen måde at undgå skat på, og desværre er det meget kompliceret at indberette hver enkelt transaktion, fordi alt skal gøres separat, og alle transaktioner med krypto er ikke særlig klare. Overskud bør beskattes ligesom andre aktiver for alle kryptovalutaer.

At komme ned på skattebordet på den anden side, og spare mere end 70 procent, kan du købe certifikater gennem Avanza og derefter sætte dem ind på en ISK-konto. På denne måde undgår du helt at blive beskattet! Processen er helt automatisk, og det eneste, der trækkes, er et fast gebyr på under én procent, mens beskatningen af kapitalgevinster er helt op til tredive procent.

Monetax og hvorfor det er godt at bruge dem

Deklaration af kryptovalutaer kan betragtes som tidskrævende og kompliceret, så hvis vi taler om større beløb og gigantiske transaktioner, er det godt at bruge en professionel tjeneste. Monetax er et firma, der tilbyder automatisk selvangivelse baseret på dine transaktionslogfiler.

Monetax hjælper mange svenskere med at indberette overskud, tab og aktiver i kryptovalutaer som f.eks. Bitcoin.

Hvor meget kan du tjene uden at betale skat?

I henhold til Skattemyndighederne du skal indberette skat, når du indgiver din selvangivelse, så snart du har solgt, udvekslet eller betalt med en kryptovaluta. Det betyder, at din kryptovaluta kan stige i værdi med et hvilket som helst beløb, uden at du skal betale skat. Det betyder, at stigninger og fald i værdi ikke gør dig skattepligtig. 

Husk, at du stadig kan anmelde din Bitcoin-handel som hobby, hvis din fortjeneste er mindre end 40.000 kr.

Hvor meget er udbytteskat på kryptovaluta?

Når hvis du laver en fortjeneste med en kryptovaluta, skal du betale 30 procent i skat.. For at beregne din fortjeneste tager du salgsprisen minus de indirekte omkostninger, som du beregner ved hjælp af gennemsnitsmetoden. På denne måde får du din fortjeneste, som er 70 % af salgsprisen. 

PlatformPlatformTjenesterKom i gang
Bitcoin Prime

Bitcoin Prime

  • Brugervenlig grænseflade
  • Præcisionsbaseret udførelse
  • Hurtig tilbagetrækning
Åbn en kontoAnmeldelse
TA Algo

TA Algo

  • 375 % sidste 2,5 år
  • Kopiering af handel
  • Fuldautomatisk
Åbn en kontoAnmeldelse
CryptoSoft

CryptoSoft

  • En erhvervsdrivende i toppen af ranglisten
  • Globalt anerkendt robot
  • Lavt krav til indskud
Åbn en kontoAnmeldelse
Bitcoin fremtid

Bitcoin fremtid

  • Fuldautomatisk
  • Populær i Danmark
  • Direkte betaling
Åbn en kontoAnmeldelse
Bitcoin Profit

Bitcoin Profit

  • Kendt fra tv
  • Hurtig udbetaling
  • En favorit i USA
Åbn en kontoAnmeldelse
Bitcoin æra

Bitcoin æra

  • Prisvindende støtte
  • Lavt krav til indskud
  • Brugervenlig
Åbn en kontoAnmeldelse
Bitcoin forhandler

Bitcoin forhandler

  • Automatisk handel
  • Lavt indskud
  • Begyndervenlig
Åbn en kontoAnmeldelse
Bitcoin-system

Bitcoin-system

  • Mest populære i 2021
  • Smart algoritme
  • Høj overskudsgrad
Åbn en kontoAnmeldelse

Hvad er et udgiftsbeløb?

Et udgiftsbeløb er summen af dine anskaffelsesdata. I enklere vendinger er det den samlede sum, du har betalt for dine værdipapirer, f.eks. aktier eller kryptovalutaer. 

Salgsprisen og kostprisen anvendes til at beregne fortjeneste eller tab før deklaration.

Ifølge en nylig rapport er den samlede pris for 10 Bitcoin nu 40.000 SEK, hvilket betyder en ny gennemsnitspris på 4.000 SEK for hver Bitcoin. 

?Om begyndte de at udvinde Bitcoin I 2013 var de faste omkostninger kun 1 000 SEK for 10 minearbejdere. Det svarer til et gennemsnit på 100 SEK pr. Bitcoin. Med andre ord er hendes omkostninger steget 40 gange.

Sådan indsender du din kryptoskatteangivelse

Når du skal indberette din skat for krypto, gør du det enten via e-mail eller via Skattestyrelsens hjemmeside. Den nemmeste og hurtigste måde er online. Det er vigtigt at vide, at du skal oplyse kapitalgevinster, indkomstskat eller renteindtægter for kryptovalutaer. 

For at oplyse kapitalgevinster

Den nemmeste måde er at logge ind på Skattestyrelsens hjemmeside og udfylde K4-blanketten i afsnit D, hvis kryptoskatten skal angives for en kapitalgevinst.

Du kan også downloade en PDF-fil til udskrivning eller uploade SRU-filer, hvis du har dem, og de vil blive håndteret automatisk.

For at oplyse indkomstskat

Dette afhænger helt af, hvor kryptovalutaen kommer fra. Hvis det f.eks. er fra minedrift, gør du det via T2-formularen på Skattestyrelsens hjemmeside.

Har du modtaget cryptocurrencies via belønninger? fra f.eks. kryptobørsen Binance's belønningssystem, således at dette skal også udfyldes i T2-formularen. Denne kryptoskat skal kun angives, så længe den ikke stammer fra en arbejdsgiver eller erhvervsaktivitet. 

?Om du har modtaget løn eller ydelser i stedet i krypto, vil din arbejdsgiver tage sig af dette for dig. Skulle det imidlertid være så de ikke har dem, kan du selv opdatere det. i sin rapport. 

At indberette renteindtægter

Dette gælder f.eks. ved angivelse af skattekrypto til lån eller såkaldt "staking". Her er det nok at gå til afsnit 7.2, hvor du blot skal lægge det samlede beløb sammen. 

Du kan også finde den del, hvor du angiver renteudgifter, i afsnit 8.1.

Hvad sker der, hvis du ikke anmelder?

Det det er vigtigt, at privatpersoner betaler skat, da de ellers kan der er konsekvenser. Du kan f.eks. blive underlagt diskretionær beskatning, hvor Skattestyrelsen vurderer din samlede årlige indkomst. Du kan også få et skattetillæg herpå.

Hvis du er en virksomhed, der ikke anmelder, kan du endda få inddraget din F-skat. Så kan du ikke længere drive din virksomhed, og du er nødt til at lukke virksomheden.

Selv hvis du vælger at flytte til et land som Portugal, hvor du ikke betaler kapitalskat på kryptovalutaer, skal du være opmærksom på, at du stadig kan være skattepligtig i Sverige, hvis du har tilstrækkelige aktiver i Sverige.

Skal du betale skat af dit overskud fra en Bitcoin-robot?

"Mange, der handler bitcoin online indser, når de begynder at lave store overskud og høje afkast, at de bliver nødt til at hæve pengene fra platformen. og oftest er de aktiver, som du rent faktisk sætter på markedet, ikke gemt i krypto, men du handler i stedet med kontrakter, hvis underliggende værdi er bitcoin eller andre kryptovalutaer.

Det betyder også, at gevinster udbetales i fiatvaluta og ikke i kryptovaluta, hvilket for mange giver det problem, at du så skal angive gevinsten og dermed betale skat i henhold til den nye 70%-regel.

Overskud fra handel med bitcoin beskattes derfor ikke som andre investeringer som f.eks. fonde eller aktier.

De fleste mæglere har imidlertid licenser til at handle, som ikke er udstedt i Sverige eller af svenske tilsynsmyndigheder, men ofte europæiske licenser fra Cypern eller Australien, hvilket betyder, at skattemyndighederne ikke automatisk har indsigt i, hvordan din kapital forvaltes, og de kan ikke anmode om kontroldata for at beskatte dig.

Det er først, når du hæver pengene fra mæglerens platform til en konto i Sverige, at du er forpligtet til at oplyse din fortjeneste.

Vi fraråder enhver form for kriminel aktivitet eller hensigt og anbefaler, at du altid overholder reglerne og lovene i det land, hvor du er statsborger eller bosiddende og har dit finansielle hjemsted.

Hvordan kan jeg optimere min skat for Bitcoin?

I stedet for at undgå skat er der lovlige måder at gennemføre skatteoptimering på, hvilket ikke er ensbetydende med skatteunddragelse, så længe det sker i overensstemmelse med loven.

Du kan f.eks. oprette et selskab i Dubai, som opbevarer dine Bitcoins og forvalter din kapital. Et selskab med begrænset ansvar eller et LLC-selskab, som det kaldes i udlandet, er ubegrænset ansvarlig for sine ressourcer i modsætning til et svensk selskab med begrænset ansvar. Du ejer ikke aktiverne i et selskab med begrænset ansvar, men det gør selve selskabet, du ejer kun aktier i selskabet. Dubai er nul procent i skat for kryptovalutaer, og hvis du vil bruge budgetmuligheden i naboemiratet, er det Ras al kheimah der gælder. Skattebilledet ændrer sig ikke, og du kan bruge med selskabets penge selv i Sverige. Selvfølgelig tilhører aktiverne selskabet, selv når du bruger dem, men i mange tilfælde kan det være mere sikkert end at eje dem som person i Sverige. Du kan oprette en fond i Panama

En fond i Panama fungerer ligesom en britisk trust, bortset fra at du har mere indsigt og bedre kontrol over aktiverne, uden at de står i dit eget navn, så det er ikke dig, der ejer aktiverne som i Dubai. Under din stiftelse er der et LLC-selskab, som indgår aftaler med ejendomsselskaber eller børsmæglere, så du igen kan investere og minimere din skat i Sverige. Du kan oprette et offshore selskab til at administrere dine Bitcoin Et offshore selskab behøver ikke at koste meget, det kan være nok med 15.000 SEK, der ejer din konto på f.eks. Binance, nu er det selskabet der har skattepligt og ikke dig som privatperson. Et selskab i St Vincent & Grenadinerne har ingen regnskabspligt eller skattepligt for aktiver tjent uden for landet. Der er derfor ikke noget ekstra arbejde forbundet med at have et offshore-selskab og ingen bogføringsomkostninger.

Du betaler en præmie om året for at holde virksomheden aktiv, og aktiverne tilhører ikke længere dig, så du skjuler ikke nogen aktiver. Du kan kombinere en Panama-stiftelse med et selskab i St Vincents & Grenadinerne, og på den måde bliver du heller ikke UBO (Ultimate beneficial owner) af kapitalen, som en fremtidig formueskat kan anvendes imod.

Fondens "støttemodtagere kan nemt ændres til dine børn, uden at kapitalen forlader fonden, og de kan låne fra fonden til nye investeringer og betale renter tilbage til fonden fra fremtidige afkast. Det er 100 procent lovligt at give en gave i et gavebrev til f.eks. en fond, hvilket betyder, at du slet ikke betaler skat af din Bitcoin-gave, hverken nu eller i fremtiden. Hverken du eller din familie skal beskattes, fordi du har taget en risiko i livet og er blevet meget rig, men gør det på en smart og lovlig måde.

Ofte stillede spørgsmål - FAQ - Cryptocurrency Tax 2023

Hvad er kapitalvindingsskat, og hvordan beregnes den?

Kapitalvindingsskat er en skat på overskud fra salg af aktiver som f.eks. aktier, ejendomme eller kryptovalutaer. Skattesatsen i Sverige er 30% og skal kun betales af den del af gevinsten, der overstiger 30 000 svenske kroner.

Eksempel: Hvis du har købt Bitcoin for 1.000 kr. og derefter solgt den for 2.500 kr. har du haft en fortjeneste på 1.500 kr. Så skal du kun betale kapitalgevinstskat af 1 200 SEK (1 500-300), hvilket betyder, at du skal betale 360 SEK i skat (1 200 x 30%).

Hvad er et salg, og hvornår skal jeg indberette mine kryptovalutaer?

Et salg er normalt en transaktion, hvor du sælger dine kryptovalutaer for fiatvaluta eller en anden kryptovaluta. Det er vigtigt, at du anmelder alle salg af kryptovalutaer for ikke at blive skattepligtig.

Afsætning er en anden type transaktion, hvor du bruger kryptovalutaen som betalingsmiddel eller udveksler den mod noget andet. Du skal også oplyse om afhændelse af kryptovalutaer.

Hvad sker der, hvis jeg ikke anmelder mine kryptovalutaer?

Hvis du ikke anmelder dine kryptovalutaer, kan du blive pålagt skat og eventuelle bøder. Skattemyndighederne er for nylig begyndt at implementere systemer for at øge gennemsigtigheden og spore uregistrerede transaktioner, så det er vigtigt, at du anmelder alle transaktioner for at undgå potentielle problemer.

Eksempel: Hvis du sælger dine Bitcoins for 50.000 kr. uden at anmelde det, kan du hæfte for gælden.

Hvor kan jeg få hjælp til at deklarere mine kryptovalutaer?

Hvis du er usikker på, hvordan du skal angive dine kryptovalutaer, kan du kontakte Skattestyrelsen for at få hjælp og rådgivning. Du kan også henvende dig til en skatterådgiver eller en revisor, som kan hjælpe dig med at deklarere dine kryptovalutaer korrekt.

Hvad er reglerne for gebyrer for kryptovalutaer?

Der har længe været uklarhed om gebyrer for kryptovalutaer, hvilket har givet anledning til diskussioner mellem handlende og skattemyndighederne. Der har ikke altid været klare regler for, hvornår og hvor meget der skal betales. Der er også flere tilfælde, hvor handlende og sælgere er kommet i problemer på grund af dette.

Kan du undgå at betale skat på Bitcoin?

Det direkte svar på dette spørgsmål er, at al kryptovaluta beskattes. Ifølge Skattestyrelsen skal angivelsen ske under "Andre aktiver" via en formular kaldet K4. På nuværende tidspunkt er krypto ikke klassificeret som en valuta (hvilket er mærkeligt, vi ved det godt!), og hver håndtering af kryptovaluta skal derfor indberettes separat. Det er derfor bedre at betale skat, da systemet i Sverige allerede er begyndt at blive implementeret, og der er ingen grund til at undgå at betale skat.

Hvordan betaler man skat på kryptovalutaer?

Der er et par forskellige måder, hvorpå investorer kan betale skat på kryptovalutaer. Den første og mest indlysende metode er simpelthen at bruge fiatvaluta (som f.eks. SEK) til at betale deres skat. En anden populær metode er at bruge selve kryptovalutaen til at betale skat. For at gøre dette skal investoren først beregne, hvor meget de skylder i skat, og derefter konvertere deres kryptovaluta til USD eller anden fiatvaluta til en valutakurs, der dækker deres skattepligt plus eventuelle gebyrer i forbindelse med transaktionen. Når de har konverteret deres kryptovaluta til fiatvaluta, kan de betale deres skat på samme måde som ved enhver anden metode. Skatten betales altid til det svenske skattevæsen, så længe du er skattepligtig i Sverige.

Hvor meget skat på kryptovalutaer?

Kapitalvindingsskat er en skat på overskud fra salg af aktiver som f.eks. aktier, ejendomme eller kryptovalutaer. Skattesatsen er 30% og skal kun betales af den del af fortjenesten, der overstiger 30 000 SEK. Hvis du f.eks. opnår en fortjeneste på 50 000 kr. ved salg af kryptovalutaer, skal du betale skat af 20 000 kr. (50 000 kr. - 30 000 kr. = 20 000 kr.). Skatten skal betales til Skattestyrelsen senest 60 dage efter, at fortjenesten er realiseret.

Hvordan indsender jeg min selvangivelse for kryptovaluta?

Du kan indsende din selvangivelse for kryptovalutaer enten pr. e-mail eller via Skattestyrelsens websted. Den nemmeste og hurtigste måde er at logge ind på hjemmesiden og udfylde de korrekte formularer. Du kan også downloade en PDF-fil og udskrive den eller uploade SRU-filer, hvis du har dem, og angivelsen vil blive håndteret automatisk.

Hvordan angiver jeg kapitalgevinster fra kryptovalutaer?

For at angive kapitalgevinster fra kryptovalutaer skal du gå til Skattestyrelsens websted og udfylde formular K4, afsnit D. Du kan også downloade en PDF og udskrive den eller uploade SRU-filer, hvis du har dem.

Hvordan angiver jeg indkomstskat fra kryptovalutaer?

Du anmelder indkomstskat af kryptovalutaer via formular T2 på Skattestyrelsens hjemmeside. Hvis du har modtaget kryptovalutaer som belønning fra en kryptobørs, f.eks. Binance, skal du også oplyse dette via T2-blanketten. Hvis du har modtaget løn eller ydelser i kryptovalutaer, skal dine arbejdsgivere håndtere angivelsen for dig.

Hvordan angiver jeg renteindtægter fra kryptovalutaer?

Du angiver renteindtægter fra kryptovalutaer i afsnit 7.2 på Skattestyrelsens hjemmeside. Du kan også finde den del, hvor du angiver renteudgifter, i afsnit 8.1.

Kan jeg oprette et selskab i Dubai til at opbevare og administrere mine Bitcoins og minimere min skat i Sverige?

Ja, du kan oprette et selskab i Dubai, et såkaldt LLC, til at opbevare og administrere dine Bitcoins. Et LLC er uendeligt ansvarlig for sine ressourcer, så du ejer ikke selskabets aktiver, det gør selskabet. Du ejer kun aktier i selskabet. Dubai har nul procent skat på kryptovalutaer, så det kan være en god mulighed for at minimere skatten på dine Bitcoins i Sverige. Du kan også overveje at oprette et selskab i Ras al kheimah, et andet emirat, der også har lave skatter på kryptovalutaer.

Kan jeg oprette en fond i Panama for at minimere min skat af Bitcoin?

Ja, du kan oprette en fond i Panama for at minimere din skat af Bitcoin. En fond i Panama fungerer som en britisk trust, hvor du har mere indsigt og bedre kontrol over aktiverne, uden at de er i dit eget navn. Aktiverne er ikke ejet af dig, men af fonden. Du kan også oprette et LLC-selskab under fonden, som laver aftaler med ejendomsselskaber eller børsmæglere, så du kan investere og minimere skatten i Sverige.

Kan jeg oprette et offshore-selskab for at minimere min skat af Bitcoin?

Ja, du kan oprette et offshore-selskab for at minimere din skat på Bitcoin. Et offshore-selskab i St Vincent og Grenadinerne har ingen regnskabsmæssige eller skattemæssige forpligtelser for aktiver, der er tjent uden for landet. Det kan derfor være en god løsning til at minimere skatten på dine Bitcoins. Du betaler en årlig præmie for at holde selskabet aktivt, men aktiverne tilhører ikke længere dig, så du skjuler ikke nogen aktiver.

Kan jeg kombinere en fond i Panama med et selskab i St Vincents & Grenadinerne for at minimere min skat af Bitcoin?

Ja, du kan kombinere en Panama-fond med et selskab i St Vincents & Grenadinerne for at minimere din skat af Bitcoin. På denne måde bliver du ikke UBO (Ultimate Beneficial Owner) af kapitalen, hvilket kan påvirke en eventuel fremtidig formueskat. Dine børn kan også nemt blive begunstigede af fonden, uden at kapitalen forlader fonden. De kan så låne fra fonden til nye investeringer og betale renter tilbage til fonden fra fremtidige afkast. At give en gave i et gavebrev, f.eks. til en fond, er 100 % lovligt, hvilket betyder, at du slet ikke betaler skat af din Bitcoin-gave, hverken nu eller i fremtiden.